売掛金の現金化ならファクタリング。利用すべき会社のタイプとは?

ビジネスを進めていく上で重要な資産となる売掛金。

しかし未回収のままだと、結局キャッシュフローは楽になりません。

売掛金を至急現金化したいと思うのなら、おすすめなのがファクタリング。

早ければ即日で現金化できるのが最大のメリットです。

今回のコラムでは、キャッシュフローや資金繰りにお悩みの方へ向けて、

  • 売掛金の現金化にファクタリングが向いている理由
  • ファクタリングを利用すべき会社のタイプ

について紹介します

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売掛金を現金化する方法は「ファクタリング」と「ABL」の2つ

売掛金を現金化する方法は大きく分けて2つあります。

「ファクタリング」と「ABL(売掛債権担保融資)」です。

  • ファクタリングとは

ファクタリングとは、回収前の売掛金をファクタリング会社に売却して現金化するという資産調達方法です。

「売買取引であり融資ではない=バランスシートへの影響が軽微」「審査が緩い」「現金化が非常に早い」というメリットがあります。

一方、「売掛金を超えた資金調達は不可能」「2社間ファクタリングを利用すると手数料が高い」「債権譲渡登記が必要なこともあり融資に影響する」といったデメリットも存在します。

  • ABL(売掛債権担保融資)

一方、ABL(売掛債権担保融資)は、売掛金をはじめとした流動資産を担保として融資を受けるという資産調達方法です。

「不動産などを持たない中小零細企業でも融資が受けられる」「長期的な借り入れが可能」という点が大きなメリットです。

一方で、「ファクタリングよりも審査が厳しい」「売掛先への通知が必要」「売掛金の未回収リスクがある」といったデメリットも存在します。

●売掛金を現金化するにはどちらがいい?ファクタリングとABLの比較

売掛金を現金化する方法にはファクタリングとABLの2種類がありますが、どちらがより優れているのでしょうか。

ファクタリングとABLでは、「審査の通りやすさ」「入金スピード」という点でファクタリングの方が優れています。

また、会社や状況にもよりますが、「手数料の安さ」「今後の融資に与える影響」という意味でもファクタリングの方が優れている点が多いです。

ただ「多額の融資をしてもらいたい」という場合にはABLの方が可能性はあります。

とはいえ不動産の担保を持っていないような中小零細企業では、実質難しいことが多いので、総合的に見てファクタリングの方が利便性は高いといえるでしょう。

●売掛金を現金化したい!ファクタリングを利用すべき会社のタイプとは?

ファクタリングは売掛金があれば基本的に利用できます。

特にファクタリングが最適な会社のタイプとは、以下のような特徴を持つ会社です。

  • 今すぐ現金が欲しい

ファクタリングは売掛金を非常に早く現金化できる資金調達方法です。

一般的な資金調達方法である銀行融資は時間がかかる上、キャッシュフローを適正化するという目的で審査を通るのはなかなか難しいものです。

現金化が早い方法にはビジネスローンなどもありますが、金利が高い上借金となるため経営に悪影響を及ぼしがちです。

最短即日で現金化ができ、経営にも悪影響を与えないファクタリングは非常に使い勝手のいい方法といえます。

  • 売り上げはあるのに手元の現金がない

売掛金があっても、未回収のままでは手元に現金はないということになります。

支払いが重なった時などはどうにもならなくなる可能性があります。

また、売掛金はそのままにしておくと貸し倒れのリスクをはらみます。

ファクタリングを利用すればすばやい現金化が可能となる上、貸し倒れリスクも回避できます。

ファクタリング会社の方では貸し倒れリスクも込みで手数料を設定しているため、仮に売掛先が倒産しても利用した会社には損失が発生しないようになっています。

  • 売掛先に知られずに現金化したい

ファクタリングには2社間ファクタリングと3社間ファクタリングというものがあります。

このうち、2社間ファクタリングを利用すれば、売掛先に知られずに売掛金を現金化することができます。

売掛金の現金化を売掛先や取引先に知られると、「経営状態が悪いのか」と疑われてしまいます。

そうなると今後の取引にも影響が出てきますよね。

ファクタリングであれば信用を損なうことなく利用できるので安心です。

  • 赤字決算を意図的にしている

節税のために赤字決算をしている企業や個人事業主の方もいると思いますが、赤字決算では新たな融資が受けにくくなります。

ファクタリングならば審査は売掛先の信用性に左右されるので、赤字決算でも問題なく利用できます。

資金繰りが厳しくなったときや、新たな事業を始めようというときの資金調達方法としてもファクタリングは最適です。

まとめ:売掛金を現金化する方法にファクタリングはおすすめ

今回のコラムでは

  • 売掛金を現金化する方法にはファクタリングとABLがある
  • ファクタリングの方が優れている点が多い
  • ファクタリングを利用すべき会社のタイプはいくつかある

という点について紹介しました。

ファクタリングは手数料の高さが注目されがちですが、状況によっては非常に優れた資金調達方法になります。

売掛金を現金化したいと思った時は、ファクタリングを一度検討してみてくださいね。