法人や個人事業主の資金調達には、銀行や日本政策金融公庫からの借り入れや、補助金・助成金といった方法があります。しかし急ぎで資金調達が必要、あるいは赤字決算やスタートアップ企業のため銀行での融資が利用しにくいといった事業者は、ファクタリングによる資金調達を検討してみましょう。この記事では資金調達を急いでいる、あるいは銀行で融資を受けることが難しい事業者向けに、ファクタリングの概要やメリット、注意点について解説しています。

ファクタリングとは

ファクタリングとは売掛金や受取手形といった売掛債権を売却して現金化する資金調達方法です。ファクタリングを活用することで取引先からの支払いを待たずに早期に資金調達が可能です。なおこのファクタリングの形態は「買取型」と言い、一般的なファクタリングは、こちらを指します。

また未払いの売掛債権を担保に、利用者とファクタリング業者が保証契約を交わし、取引先が倒産した場合は、売掛債権の代金がファクタリング事業者から支払われる保証型という形態もあります。

以下、ファクタリングのメリットと注意点について解説します。

ファクタリングのメリット

ファクタリングのメリットは主に以下の5つです。

• スピーディに現金化できる
• 担保や保証人が不要
• 信用情報に影響しない
• 赤字でも利用できる可能性がある

それぞれ詳しく解説します。

スピーディに現金化できる

ファクタリングは売掛債権の入金を待つことなく、早ければ数時間で資金調達が可能です。銀行で融資を受けようとすると審査に時間がかかるため、ファクタリングは急ぎで資金調達をしたい方に向いています。またファクタリングを利用する際も審査がありますが、銀行の審査よりも厳しくない傾向があります。

担保や保証人が不要

ファクタリングは融資ではないため、融資や保証人を用意する必要がありません。また返済の必要がない点もメリットと言えるでしょう。

信用情報に影響しない

ファクタリングは売掛債権を売却して資金調達をする方法のため、信用情報に影響がありません。

即日融資を受けたい方の場合、ビジネスローンを利用するのも1つの方法です。しかしビジネスローンを利用すると、信用情報に影響を与える可能性があり、こんご銀行での融資を検討している場合、審査で不利になるかもしれません。このように場合によってはビジネスローンではなく、ファクタリングを選択したほうが良い場合もあるでしょう。

赤字でも利用できる可能性がある

業績が赤字、スタートアップ企業などの場合、銀行で融資を受けるのは難しい場合があります。ファクタリングも審査はありますが、ファクタリングの場合は取引先（売掛先）の信頼性を重視して審査をします。

銀行での融資を検討しているものの、自社の信用がまだ十分ではないため不安な場合は、ファクタリングの利用も検討してみると良いでしょう。

ファクタリングの注意点

ファクタリングはメリットもありますが、注意点についても確認しておきましょう。

• 手数料が高い傾向がある
• 調達できる金額は売掛債権の金額が上限
• 悪質業者に出会う可能性がある

注意点についても以下、詳しく解説します。

手数料が高い傾向がある

利用者はファクタリング事業者に手数料の支払いが必要です。利用者が受け取れる金額は、売上債権から手数料を引いた金額となりますが、一般的な融資よりも手数料は高い傾向があります。

調達できる金額は売掛債権の金額が上限

売上債権を買い取ってもらうという特性上、売上債権以上の金額を調達できる可能性はないでしょう。そのため実質、ファクタリングで資金調達できる金額の上限は売掛債権の金額です。また手数料もかかるため、一般的には調達できる金額は売掛債権の金額よりも少なくなります。

悪質業者がいる

ファクタリングは貸金業のように貸金業法や利息制限法といった法律は適用されず、特別な許認可がなくても運営できることから、悪質な業者に出会う可能性があります。

ファクタリングの利用を検討している方は、急ぎでの資金調達を希望しているかもしれません。しかし急いでいても、他のファクタリング事業者と比べて手数料が著しく高くないか？会社の所在地は公式ホームページに記載されているか？評判はどうか？などなるべく多くの情報を確認してから申し込みをするようにしましょう。

ファクタリングの種類

ファクタリングは2社間ファクタリングと3社間ファクタリングの2種類があります。以下、両者の概要と違いについて解説します。

2社間ファクタリング

2社間ファクタリングとは利用者とファクタリング事業者が契約をするファクタリングを指します。利用者は取引先の債権をファクタリング事業者に売却。ファクタリング事業者から資金を調達します。その後、取引先から売掛債権を回収したら、利用者は回収した売掛債権をファクタリング事業者に支払う仕組みです。

3社間ファクタリング

3社間ファクタリングとは利用者とファクタリング事業者、そして取引先（売掛先）で契約を締結するファクタリングを指します。利用者がファクタリング事業者から資金を調達する点は、2社間の場合と同じですが、3社間ファクタリングでは、取引先（売掛先）が直接ファクタリング会社に支払います。

2社間ファクタリングと3社間ファクタリングの違い

2社間ファクタリングと3社間ファクタリングのどちらが自社に合っているかを検討する上で、両者の違いについても知っておきましょう。

手数料と審査の違い

一般的に2社間ファクタリングよりも3社間ファクタリングの方が手数料が安い傾向があります。これは3社間ファクタリングは売掛債権があることを、ファクタリング業者が直接確認できるためです。

ファクタリング事業者が売掛債権を直接確認することで、二重譲渡や架空債権による未回収リスクを回避できます。そのためファクタリング業者は3社間ファクタリングの方が手数料が安くなっているのです。

また審査についても2社間よりも3社間ファクタリングのほうが通りやすい傾向があります。

取引先への通知

3社間ファクタリングは、取引先（売掛先）も契約を締結することになります。したがって3社間ファクタリングを利用すると、取引先から資金繰りが苦しいのではないか？という印象を持たれてしまう可能性があります。

2社間ファクタリングであれば、取引先に通知が行くことがないため、実際に資金繰りが厳しい状況であったとしても取引先に知られることはありません。

ファクタリング業者選びのポイント

ファクタリング業者を選ぶ際、見るべきポイントを紹介します。

会社の信頼性

ファクタリングはまだ法整備が十分ではなく、悪質業者に出会う可能性があります。ファクタリング事業者の評判や実績、運営期間などを十分確認しましょう。

手数料

買い取った売掛債権から手数料を差し引いた金額が受取額になるため、ファクタリングの手数料は調達額に影響を及ぼします。極めて手数料が高い悪質業者も混在している可能性もあるため、利用前に複数のファクタリング事業者の手数料を比較しましょう。

現金調達までのスピード

場合によっては、急ぎで資金調達をしなければならないケースもあるでしょう。現金調達のスピードが早ければ、その分資金繰りの問題も早く解決します。

買取可能額の上限

ファクタリング業者の中には、利用額に上限を設けているケースがあります。大きな資金の調達が必要なケースもあるかもしれないため、買取可能額が大きい、あるいは制限のない事業者を選ぶと良いでしょう。

個人事業主も利用可能か？

利用できるのは法人だけで、個人事業主はできないファクタリング事業者もあります。個人事業主でファクタリングの利用を検討している方は、事前に確認が必要です。

メリットと注意点を理解して有効活用しましょう

ファクタリングとは売掛債権を売却して現金化する資金調達方法で、銀行融資が受けにくい事業者や、補助金・助成金の受給要件を満たせない方、信用情報に影響することが不安な方などに」向いています。ファクタリングは多くの事業者が提供しているため、信頼性や手数料、現金調達までのスピードといった違いを理解して自社にあった事業者を選びましょう。

ファクタリング福岡は福岡県に拠点を持ち、九州７県（福岡県・佐賀県・長崎県・大分県・熊本県・宮崎県・長崎県）の他、山口県・広島県・岡山県も対応可能です。九州・中国地区でファクタリングによる資金調達を希望する方は、「ファクタリング福岡」へご相談ください。

1975年4月5日生まれ
1998年立教大学法学部法学科卒業
株式会社菱食（現三菱食品株式会社）に勤務
生命保険会社、損害保険会社を経てファイナンシャルプランナーとして活動中。

保有資格：FPの最上級資格CFP資格保有者
（CFPライセンス番号：90260739）

所属団体：日本FP協会
WEBサイト；https://fp-kane.com/